IV. Gestión de Riesgos - Asociación de Supervisores Bancarios de las Américas

Riesgo de tasas de interés en la cartera de inversión

(Anónimo) — Fri, 30 Dec 2016 17:47:32 +0000

El riesgo de tasa de interés en el libro bancario (IRRBB) es parte del marco regulatorio del Pilar 2 de Basilea (Proceso de Revisión Supervisora) y está sujeto a Principios y lineamientos del propio Comité establecidos desde el 2004 en diversa documentación orientada al manejo y supervisión del riesgo de tasas de interés (Principios del IRR). Los Principios del IRR se basan en las expectativas del Comité para que los bancos puedan identificar, medir, monitorear y controlar el IRRBB, así como su supervisión. Sin embargo, el Comité ha decidido que los Principios del IRR necesitaban ser actualizados para reflejar los cambios más recientes en los mercados y en las prácticas de supervisión. Por tanto, este documento contiene una versión actualizada que revisa tanto los Principios mencionados y los métodos que se espera sean utilizados por los bancos para precisamente medir, manejar, monitorear y controlar los riesgos relacionados con tasas de interés.

Measures to Reduce Misconduct

(Anónimo) — Fri, 30 Dec 2016 16:16:49 +0000

En mayo de 2015, el Consejo de Estabilidad Financiera (FSB) acordó un plan sobre las medidas orientadas a reducir el riesgo de mala conducta (misconduct risk) y que cubre en esencia lo siguiente: (1) examinar si las reformas a los incentivos, por ejemplo, con relación a la gobernanza y a las estructuras de compensación, están teniendo el suficiente efecto para reducir malas conductas; (2) estudiar si se requieren pasos adicionales para mejorar los estándares globales en materia de conducta para los mercados de ingreso fijo, materias primas y monedas (conocidos como FICC) y; (3) coordinar las reformas para otras amenazas en este campo. De manera general, estos esfuerzos se orientan a fortalecer la resiliencia del sistema financiero por medio de la mejora en las expectativas, incluyendo una mayor toma de conciencia en torno a los estándares y sanas prácticas en materia de comportamiento por parte de los participantes en los mercados. Por tal motivo, este documento presenta una nueva visión de conducta ética, que cumple con el espíritu de las leyes y regulaciones correspondientes y que resulta crítica para fortalecer la lealtad del público y la confianza del mismo en el sistema financiero.
(Texto en inglés)

Treatment of Interest Rate Risk in the Banking Book in LA

(Anónimo) — Fri, 30 Dec 2016 16:07:28 +0000

El riesgo de tasa de interés en el libro bancario (conocido como IRRBB) es la exposición de un banco a movimientos adversos en las tasas de interés y el riesgo asociado a su capital y ganancias. Fluctuaciones en las tasas de interés afectan la temporalidad y el valor presente de los flujos de efectivo futuros. Como consecuencia, el valor económico de los activos y pasivos del banco cambia. Este riesgo es inherente al negocio bancario. Sin embargo, altos niveles de exposición a IRRBB pueden representar una amenaza significativa para la viabilidad de una institución bancaria. Es por lo tanto importante establecer evaluaciones supervisoras minuciosas y, potencialmente, requerimientos de capital para este tipo de riesgo.
(Texto en inglés)

Elements of Effective Macroprudential Policies

(Anónimo) — Thu, 22 Dec 2016 21:45:39 +0000

Como respuesta a un mandato existente por parte del G20, este trabajo conjunto presenta un reporte acerca de diversas experiencias obtenidas con respecto a los elementos y prácticas que se relacionan con el uso efectivo de políticas públicas de carácter macroprudencial. La preocupación anterior surge porque la experiencia con políticas macroprudenciales ha crecido en los últimos tiempos, por ejemplo, cada vez se tiene un número creciente de países que han puesto en práctica arreglos institucionales dedicados, por tanto, se han tenido avances en torno al diseño e implementación de herramientas macroprudenciales; además, se tiene cada vez un creciente conjunto de investigación empírica orientada a evaluar la efectividad de dichas políticas.
(Texto en inglés)

Basel III Monitoring Report

(Anónimo) — Thu, 22 Dec 2016 21:31:48 +0000

Para evaluar el impacto en los bancos del marco de Basilea III, el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea monitorea los efectos y la dinámica de las reformas emprendidas. Para este propósito, un marco de monitoreo semi anual ha sido establecido para el ratio de capital basado en riesgo, para el ratio de apalancamiento y para diversas métricas de liquidez, utilizando para ello datos recolectados por supervisores nacionales para una muestra representativa de instituciones en diferentes jurisdicciones. Este reporte constituye la décima publicación de resultados del ejercicio de monitoreo de Basilea III y resume los resultados agregados utilizando datos al 31 de diciembre de 2015. El Comité opina que la información contenida en este reporte proveerá a los usuarios del mismo de un marco de referencia altamente útil para efectos de análisis.
(Texto en inglés)

Basel III – The Net Stable Funding Ratio: frequently asked questions

(Anónimo) — Thu, 22 Dec 2016 17:48:13 +0000

El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea ha recibido diversas preguntas relacionadas con la interpretación de algunos términos incluidos en documentación previa respecto del Ratio de Fondeo Estable Neto (NSFR). Para contribuir en asegurar una implementación global que sea consistente con sus estándares, el Comité acordó revisar las preguntas que son más frecuentes y darles respuesta de manera conjunta con alguna elaboración técnica, o incluso alguna guía interpretativa en caso de ser necesario. Las preguntas más frecuentes para el NSFR y su correspondiente respuesta, se encuentran agrupadas en este documento bajo las siguientes categorías: 1. Definiciones; 2. Repos y préstamos garantizados; 3. Derivados; 4. Madurez y; 5. Otros.
(Texto en inglés)

Frequently asked questions on the supervisory framework for measuring and controlling large exposures

(Anónimo) — Thu, 22 Dec 2016 07:57:16 +0000

El Comité de Supervisión Bancaria de Basilea desarrolló este documento para dar respuesta a las preguntas más frecuentes relacionadas con el Marco Supervisor para Medir y Controlar Grandes Exposiciones, particularmente en materia de: 1. Exposiciones interbancarias y exposiciones a contrapartes centrales; 2. La definición de contrapartes conectadas, y; 3. Valor de las exposiciones.
(Texto en inglés)

Summary Description of the LCR

(Anónimo) — Sun, 22 Nov 2015 19:07:09 +0000

To promote short-term resilience of a bank’s liquidity risk profile, the Basel Committee developed the Liquidity Coverage Ratio (LCR). This standard aims to ensure that a bank has an adequate stock of unencumbered high quality liquid assets (HQLA) which consists of cash or assets that can be converted into cash at little or no loss of value in private markets to meet its liquidity needs for a 30 calendar day liquidity stress scenario.

Input data for the calculation of capital requirements of banks' default fund exposures to CCPs under Method 1 of the interim rules

(Anónimo) — Thu, 19 Nov 2015 18:03:08 +0000

Template for the input data for the calculation of capital requirements of banks' default fund exposures to CCPs under Method 1 of the interim rules.
(Texto en inglés)

Basel II Framework

(Anónimo) — Thu, 19 Nov 2015 15:22:08 +0000

This section discusses the key principles of supervisory review, risk management guidance and supervisory transparency and accountability produced by the Committee with respect to banking risks, including guidance relating to, among other things, the treatment of interest rate risk in the banking book, credit risk (stress testing, definition of default, residual risk, and credit concentration risk), operational risk, enhanced cross-border communication and cooperation, and securitisation.
(Texto en inglés)

Part 3: The Second Pillar – Supervisory Review Process

(Anónimo) — Thu, 19 Nov 2015 11:21:11 +0000

Guidelines for Identifying and Dealing with Weak Banks

(Anónimo) — Wed, 01 Jul 2015 03:30:53 +0000

Weak banks are a worldwide phenomenon. They pose a continuing challenge for bank supervisors and resolution authorities in all countries, regardless of the political structure, financial system and level of economic and technical development. All bank supervisors have to be prepared to minimise the incidence of weak banks and deal with them when they occur.

Criteria for Identifying Simple, Transparent & Comparable Securitizations

(Anónimo) — Tue, 30 Jun 2015 14:49:39 +0000

Criteria for Identifying Simple, Transparent & Comparable Securitizations

(Anónimo) — Tue, 30 Jun 2015 09:26:49 +0000

The Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) and the International Organization of Securities Commissions (IOSCO) have issued today final criteria for identifying simple, transparent and comparable securitisations. The purpose of these criteria is not to serve as a substitute for investors’ due diligence but rather to identify and assist in the financial industry’s development of simple and transparent securitisation structures. These criteria apply only to term securitisations and are non-exhaustive and non-binding. Additional and/or more detailed criteria may be necessary based on specific needs and applications. The criteria are not, of themselves, a prescription for regulatory action.
(Texto en inglés)

Net Stable Funding Ratio Disclosure Standards

(Anónimo) — Sun, 31 May 2015 15:05:14 +0000

The fundamental role of banks in financial intermediation makes them inherently vulnerable to liquidity risk, of both an institution-specific and market nature. Financial market developments have increased the complexity of liquidity risk and its management. During the early “liquidity phase” of the financial crisis that began in 2007, many banks – despite meeting the capital requirements then in effect – experienced difficulties because they did not prudently manage their liquidity. The difficulties experienced by some banks arose from failures to observe the basic principles of liquidity risk measurement and management.

Practices & Recommendations in Credit Risk Management Across Sectors

(Anónimo) — Sun, 31 May 2015 12:28:49 +0000

In 2013 the Joint Forum undertook a survey of supervisors and firms in the banking, securities and insurance sectors globally in order to understand the current state of credit risk (CR) management given the significant market and regulatory changes since the financial crisis of 2008. Credit risk is generally defined as the risk that a counterparty will fail to perform fully its financial obligations, and can arise from multiple activities across sectors. For example, CR could arise from the risk of default on a loan or bond obligation, or from the risk of a guarantor, credit enhancement provider or derivative counterparty failing to meet its obligations. (Texto en inglés)

Margin Requirements for Non-Centrally Cleared Derivatives

(Anónimo) — Fri, 27 Feb 2015 14:32:26 +0000

This document presents the final policy framework that establishes minimum standards for margin requirements for non-centrally cleared derivatives as agreed by the Basel Committee on Banking Supervision (BCBS) and the International Organization of Securities Commissions (IOSCO).1 This final framework was developed in consultation with the Committee on Payment and Settlement Systems (CPSS) and the Committee on the Global Financial System (CGFS).
(Texto en inglés)

Public Quantitative Disclosure Standards for Central Counterparts

(Anónimo) — Sat, 31 Jan 2015 17:59:23 +0000

The CPSS-IOSCO Principles for financial market infrastructures (PFMI) states that financial market infrastructures (FMIs) should provide relevant information to participants, relevant authorities and the broader public. Quantitative data are important components of the set of public disclosures that is expected of FMIs as part of satisfying the PFMI. This document sets out the public quantitative disclosure standards that central counterparties (CCPs) are expected to meet. These standards complement the Disclosure framework published by CPSS and IOSCO in December 2012.
(Texto en inglés)

Revised Pillar 3 Disclosure Requirements

(Anónimo) — Thu, 01 Jan 2015 01:01:08 +0000

Market discipline has long been recognised as a key objective of the Basel Committee on Banking Supervision (hereafter the “Committee” or “BCBS”). The provision of meaningful information about common key risk metrics to market participants is a fundamental tenet of a sound banking system. It reduces information asymmetry and helps promote comparability of banks’ risk profiles within and across jurisdictions. Pillar 3 of the Basel framework aims to promote market discipline through regulatory disclosure requirements. These requirements enable market participants to access key information relating to a bank’s regulatory capital and risk exposures in order to increase transparency and confidence about a bank’s exposure to risk and the overall adequacy of its regulatory capital.
(Texto en inglés)

Revised Pillar 3 Disclosure Requirements

(Anónimo) — Wed, 31 Dec 2014 05:01:53 +0000